Субсидиарная ответственность

Круг лиц, к которым предъявляются требования, определяется не только должностью. Контролирующим должника лицом признается лицо, имевшее право давать обязательные для исполнения указания либо возможность иным образом определять действия должника.

Закон о банкротстве называет два основания субсидиарной ответственности. Первое: полное погашение долгов перед кредиторами невозможно вследствие действий или бездействия контролирующего лица. Второе: не исполнена обязанность по подаче заявления должника в суд, и тогда размер ответственности определяется обязательствами, возникшими после истечения установленного законом срока подачи такого заявления и до возбуждения дела о банкротстве.

Часть обстоятельств закон относит к основаниям опровержимых предположений: сами обстоятельства подтверждает заявитель, а предполагается связь действий контролирующего лица с банкротством. К таким обстоятельствам отнесены существенный вред правам кредиторов, причиненный сделками должника; отсутствие или искажение документов бухгалтерского учета, существенно затруднившее проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве; долги, возникшие вследствие правонарушения, в доле, установленной законом; недостоверность или отсутствие сведений, подлежащих внесению в ЕГРЮЛ. Предположение опровержимо: контролирующее лицо вправе доказывать отсутствие своей вины, добросовестность и разумность своих действий в интересах должника, а также то, что банкротство вызвано внешними обстоятельствами.

Оценивается причинная связь. К ответственности за невозможность полного погашения ведут действия, без которых банкротство не наступило бы. Действия, не выходившие за пределы обычного делового риска, таким основанием не признаются. Ответственность наступает и тогда, когда положение уже неплатежеспособного должника существенно ухудшено последующими действиями контролирующего лица. Если причиненный вред оснований субсидиарной ответственности не образует, заявленное требование рассматривается по правилам о возмещении вреда, причиненного должнику: квалификацию определяет суд.

Размер ответственности за невозможность полного погашения определяется совокупностью непогашенных долгов перед кредиторами, состав которых установлен законом, за вычетом долгов перед самим контролирующим лицом и перед заинтересованными по отношению к нему лицами. Если невозможность погашения вызвана действиями нескольких контролирующих лиц, они отвечают солидарно; когда действий каждого в отдельности было недостаточно, ответственность распределяется в долях. Размер может быть уменьшен: учитывается влияние внешних обстоятельств, а также то, что номинальный руководитель раскрыл сведения о фактическом руководителе либо о скрытом имуществе.

• Ответственность директора и иных руководителейСпоры по требованиям к действующим и бывшим директорам компании, основанным на сделках, решениях органов управления и на состоянии документации.
• Ответственность участников и бенефициаровСпоры по требованиям к лицам, определявшим действия компании, в том числе не занимавшим в ней должностей; обоснование объема участия в принятии решений.
• Ответственность за неподачу заявленияСпоры о том, наступили ли обстоятельства, при которых заявление должника подлежало подаче, и какие обязательства возникли после этого.
• Споры о документации компанииПоследствия утраты, неполноты или искажения документов и их передача арбитражному управляющему.
• Ответственность по долгам за пределами банкротстваСпоры по искам после завершения или прекращения дела и по искам к лицам, определявшим действия общества с ограниченной ответственностью, исключенного из ЕГРЮЛ.
• Работа на стороне кредитораПодготовка заявления с доводами об основаниях и размере ответственности, выбор способа распоряжения правом требования к контролирующему лицу.

• Письменная оценкаРазбор оснований требований и последствий каждого из доступных вариантов.
• Позиция по споруЗаявление либо возражения, пояснения и приложения к ним, составленные в ходе разбирательства.
• Участие в заседанияхИзложение доводов и ответы на доводы других участников спора.
• Порядок дальнейших действийРаспоряжение правом требования к контролирующему лицу либо обжалование вынесенного определения.

Результатом услуги служит выполненная работа в объеме, согласованном с клиентом.

1. Материалы

   Позиция строится на документах и обстоятельствах дела; значение имеет следующее.

   • КомпанияСостав органов управления, участники, изменения в них за прошедшие периоды.
   • Роль обратившегосяЗанимаемые должности, полномочия, участие в принятии решений.
   • ДокументыБухгалтерская и первичная документация, сведения о ее состоянии и о передаче арбитражному управляющему.
   • СделкиДоговоры и расчеты, названные в заявленных требованиях либо те, которые могут быть в них названы.
   • ОбязательстваСостав кредиторов, суммы и основания возникновения долгов.
   • ДелоЗаявление о привлечении к субсидиарной ответственности, определения суда и материалы дела о банкротстве, если они получены.
   • Цель обращенияЗащита от заявленных требований либо предъявление требований к контролирующим лицам.

2. Оценка

   По материалам определяются сильные и слабые стороны позиции, риски и возможные варианты действий.

3. План

   По выбранному варианту составляется план: последовательность действий, сроки и объем работы.